Aufrechterhaltung der sehr hohen Kreditqualität der Kassenveranlagungen des Bundes.

Aufrechterhaltung der sehr hohen Kreditqualität der Kassenveranlagungen des Bundes

Öffentliche Finanzen Bundesministerium für Finanzen UG 51 - Kassenverwaltung

2018

Wirkungsziel zur Gänze erreicht

Kennzahlen

Wirkungsziele werden durch die Festlegung von Kennzahlen beurteilbar gemacht und durch Zielwerte näher bestimmt. Bei den Kennzahlen handelt es sich um quantitative Messgrößen, die direkt oder indirekt Auskunft über die Erreichung eines Wirkungsziels geben.

Kapitalrückflüsse inklusive Zinsen

Maßnahmen

Zur Erreichung der gesetzten Wirkungsziele werden konkrete Maßnahmen eingesetzt.

Unter einer Maßnahme wird ein bestimmtes Bündel an Tätigkeiten verstanden, das durch die Mitarbeiter:innen des Ressorts beziehungsweise durch vom Ressort beauftragte Stellen erbracht wird. Bei den Maßnahmen kann es sich um Vorhaben, Aktivitäten und Projekte handeln, die auf einen bestimmten Zeitraum beschränkt sind. Ebenso können aber auch die Kernleistungen eines Ressorts dargestellt werden.

Anwendung strikter Bonitäts- und Governancekriterien bei der Auswahl von Vertragspartnern für kreditrisikobehaftete Transaktionen sowie laufendes Monitoring. Erlaubt sind Vertragspartner, die dem "Sektor Staat gem. ESVG" angehören oder ein Investment Grade Rating aufweisen.

Gesamtbeurteilung des Wirkungsziels und der Umfeldentwicklungen

Durch die nach wie vor angespannte Lage auf den Finanzmärkten stellt die Aufrechterhaltung der sehr hohen Kreditqualität bei Kassenveranlagungen des Bundes eine große Herausforderung dar. Eine hohe Kreditqualität bei Kassenveranlagungen des Bundes reduziert die Gefahr von Verlusten durch uneinbringliche Forderungen. Um die sehr hohe Kreditqualität bei Kassenveranlagungen des Bundes aufrechtzuerhalten, kontrahiert der Bund ausschließlich mit Geschäftspartnern mit hoher Bonität. Da das aktuelle Marktumfeld nach wie vor ein historisch tiefes Zinsniveau zeigt, – seit 16.3.2016 beträgt der Zinssatz für eine Einlagenfazilität bei der Europäischen Zentralbank (EZB) -0,40 % p. a. – liegen die Zinsen am europäischen Geldmarkt mit diesen Geschäftspartnern sehr nahe am Einlagenfazilitätssatz der EZB.

Dank der restriktiven Veranlagungspolitik und des laufenden Monitorings durch das Liquiditätsmanagement im Rahmen des verpflichtenden Regelwerks wurde das Wirkungsziel im Jahr 2018 zur Gänze erreicht. Das Kapital aus Veranlagungen wurde im Jahr 2018 zu 100 % rückerstattet, etwaige entstandene Zinsansprüche wurden in voller Höhe eingenommen. Das Zinsniveau am europäischen Geldmarkt war über das ganze Jahr 2018 hinweg negativ. Die daraus entstandenen Zinsverpflichtungen wurden geleistet.
Der Bund kontrahiert nur mit Geschäftspartnern mit hoher Bonität, um die sehr hohe Kreditqualität bei Kassenveranlagungen des Bundes aufrecht zu erhalten (inklusive Mittel, die am Konto des Bundes bei der Oesterreichischen Nationalbank gehalten werden).

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